城市軌道交通建設(shè)規(guī)劃資金籌措方案的編制 隨著我國經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定快速發(fā)展和城市化進(jìn)程的加快，越來越多的城市為了解決交通阻塞困擾要求建設(shè)軌道交通。為此，國務(wù)院辦公廳頒發(fā)了《加強(qiáng)城市快速軌道交通建設(shè)管理的通知》，要求擬建城軌交通項(xiàng)目的城市應(yīng)組織制訂城軌交通建設(shè)規(guī)劃，明確遠(yuǎn)期目標(biāo)和近期建設(shè)任務(wù)，以及相應(yīng)的資金籌措方案。由于2003年才開始編制城市軌道交通建設(shè)規(guī)劃，其編制內(nèi)容還處于探索階段。 城市軌道交通建設(shè)規(guī)劃資金籌措方案一般應(yīng)包括所需資金的估算和安排、建設(shè)資金的籌集渠道和方式、項(xiàng)目資本金的籌集和安排、債務(wù)的估計(jì)和運(yùn)營盈虧的估計(jì)、資金平衡的方案和設(shè)想、主要政策的制定和框架等內(nèi)容。一、所需資金的估算和安排 此部分內(nèi)容非常重要，投資估算額和分年資金投入計(jì)劃是資金籌措方案的編制基礎(chǔ)，如果投資估算不準(zhǔn)確，資金籌措方案也就成了空中樓閣。一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：1、所需資金的估算 在這部分首先應(yīng)對(duì)編制依據(jù)、工程總投資的組成內(nèi)容作充分說明，然后根據(jù)采用的估算指標(biāo)計(jì)算各條線路及項(xiàng)目所需資金總額，以總投資估算表的形式表達(dá)出來。總投資估算表一般格式如表1所示。 表中新開工建設(shè)線路是指規(guī)劃編制年還沒有開工建設(shè)的線路，正在建設(shè)線路是指規(guī)劃編制年正在建設(shè)的線路，已建成運(yùn)營線路是指規(guī)劃編制年已建成運(yùn)營的線路。2、 所需資金的安排①分年資金投入計(jì)劃 首先作好項(xiàng)目工期安排計(jì)劃，然后根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃及資金需求，編制分年資金投入計(jì)劃表。其一般格式如表2所示。②投資強(qiáng)度分析 主要分析分年投資占城市國內(nèi)生產(chǎn)總值的比例，以分年度投資計(jì)劃GDP關(guān)系一覽表的形式表達(dá)出來。分年度投資計(jì)劃GDP關(guān)系一覽表一般格式如表3所示。 從表中可以分析出年投資占國內(nèi)生產(chǎn)總值的平均比例、最高年份比例，用以分析投資強(qiáng)度。一般來說，年投資占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比例平均不要超過1.50%，否則會(huì)超出城市的經(jīng)濟(jì)承受能力，給城市經(jīng)濟(jì)造成較大的壓力。二、建設(shè)資金的籌集渠道和方式 城市軌道交通建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)資金一般來源于資本金、債務(wù)資金和其他資金。1、資本金 資本金一般來源于當(dāng)?shù)卣才诺呢?cái)政性資金。根據(jù)有關(guān)規(guī)定資本金不得低于建設(shè)資金的35%，并盡量提高這一比例，以提高城市軌道交通建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)資金來源的可靠性。 從目前的一般情況來看，當(dāng)?shù)卣才诺呢?cái)政性資金包括土地收益資金、財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金以及少量的其它資金。具體的資金應(yīng)由當(dāng)?shù)卣鞔_提出并以文件或其它方式承諾。2、債務(wù)資金 除資本金以外的所需其余建設(shè)資金，一般通過銀行貸款、發(fā)行地鐵建設(shè)債券等方式籌集，絕大多數(shù)城市通過銀行貸款籌集。具體的資金應(yīng)由貸款銀行提供貸款意向書方式承諾。3、 其他資金 一般包括折舊資金、地鐵。建設(shè)規(guī)劃一般考慮5～10年，在此建設(shè)期間部分線路已開通，提取了部分折舊及有了經(jīng)營利潤，這部分資金也可用于建設(shè)資金。三、項(xiàng)目資本金的籌集與安排前面已對(duì)項(xiàng)目資本金的來源作了安排，本部分著重對(duì)資本金的籌措能力進(jìn)行分析。1、土地收益分析 作為城市軌道交通建設(shè)資金的主要來源，主要從所在城市土地收益資金近年來逐年收入情況和儲(chǔ)備用地量及建設(shè)用地供應(yīng)總量情況兩方面分析，以判斷土地收益投入的可靠性。2、財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金分析 主要分析各年政府財(cái)政資金投入占財(cái)政收入的比例，以分年度財(cái)政資金投入與財(cái)政收入關(guān)系一覽表的形式表達(dá)出來。一般格式如表4所示。 從表中可以分析出財(cái)政資金投入占的平均比例、最高年份比例，用以分析政府財(cái)力的承擔(dān)能力。以判斷財(cái)政資金投入的可靠性。四、債務(wù)的估計(jì)及運(yùn)營盈虧的估計(jì)1、債務(wù)的估計(jì)及籌措 根據(jù)建設(shè)資金的需求和資本金的安排估算債務(wù)資金的需求。對(duì)債務(wù)資金籌措作出安排并對(duì)債務(wù)資金籌措能力進(jìn)行分析，以判斷債務(wù)資金投入的可靠性。2、運(yùn)營盈虧的估計(jì) 根據(jù)客流預(yù)測及運(yùn)營收入、運(yùn)營成本、折舊等的估算，對(duì)運(yùn)營盈虧作出預(yù)測。五、資金平衡的方案和設(shè)想1、資金平衡方案 根據(jù)前面建設(shè)資金的估算及籌措、債務(wù)的估計(jì)及籌措、運(yùn)營盈虧的估計(jì)，做出資金平衡方案，以軌道交通資金需求、供給情況一覽表的形式表達(dá)出來。一般格式如表5所示。2、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)估計(jì) 考慮到軌道交通沿線土地開發(fā)存在可能滯后的風(fēng)險(xiǎn)，客流量可能達(dá)不到預(yù)測水平，主要對(duì)按預(yù)測客流量下浮一定幅度測算項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。另外對(duì)運(yùn)營成本、建設(shè)資金也做一風(fēng)險(xiǎn)測算。以軌道交通資金需求、供給情況風(fēng)險(xiǎn)分析一覽表的形式表達(dá)出來。一般格式同軌道交通資金需求、供給情況一覽表。六、主要政策制定和框架 城市軌道交通項(xiàng)目作為城市的主要公益性基礎(chǔ)設(shè)施，其社會(huì)效益遠(yuǎn)大于經(jīng)濟(jì)效益。而規(guī)劃導(dǎo)向型的線路建設(shè)將極大地改善城市布局，從根本上緩解交通緊張狀況，促進(jìn)城市社會(huì)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展,適度建設(shè)城市軌道交通是非常必要的。 若將折舊、利息完全計(jì)入成本，在相當(dāng)長的一段時(shí)間內(nèi)是不可能贏利的。但是在由政府承擔(dān)建設(shè)資金包括資本金投入和債務(wù)資金的籌集及償還的情況下，在有廣告、通訊、商鋪?zhàn)赓U等方面資源開發(fā)收入作為補(bǔ)充的情況下承擔(dān)運(yùn)營收支平衡是可能的。因此有關(guān)地鐵建設(shè)、運(yùn)營的主要政策制定和框架包括以下幾個(gè)方面：·政府承擔(dān)建設(shè)資金包括資本金投入和債務(wù)資金的籌集及償還的責(zé)任，如果運(yùn)營出現(xiàn)虧損，對(duì)項(xiàng)目虧損給予補(bǔ)貼或制定優(yōu)惠政策給予扶持。政府應(yīng)始終是軌道交通項(xiàng)目最終的責(zé)任承擔(dān)者。·制訂相關(guān)政策，保障城市軌道交通項(xiàng)目附屬資源（主要包括廣告、通訊、商鋪?zhàn)赓U）開發(fā)收入作為客運(yùn)收入的補(bǔ)充，以保持運(yùn)營收支平衡及持續(xù)經(jīng)營。·城市軌道交通經(jīng)營公司完善和發(fā)展經(jīng)營方式，降低運(yùn)營成本，以保持運(yùn)營收支平衡及持續(xù)經(jīng)營。·城市軌道交通的建設(shè)是一個(gè)龐大的系統(tǒng)工程，牽涉到多個(gè)部門與利益團(tuán)體，應(yīng)制定相關(guān)政策，以協(xié)調(diào)各相關(guān)單位、個(gè)人的利益沖突，保證軌道交通項(xiàng)目建設(shè)的成本和進(jìn)度得以控制。·將城市軌道交通規(guī)劃納入城市綜合交通規(guī)劃，制定相關(guān)政策促成軌道交通與其它交通方式特別是其他公交的協(xié)調(diào)發(fā)展。·根據(jù)地鐵線網(wǎng)建設(shè)規(guī)劃，調(diào)整沿線土地利用規(guī)劃，制定沿線土地開發(fā)計(jì)劃，保證沿線土地同步開發(fā)，達(dá)到一定開發(fā)強(qiáng)度，為軌道交通運(yùn)營創(chuàng)造基本的客流條件。·制定地鐵保護(hù)法規(guī)，保證地鐵設(shè)施的安全，同時(shí)對(duì)規(guī)劃線路沿線土地進(jìn)行規(guī)劃控制，保證地鐵建設(shè)發(fā)展用地需要。·有關(guān)建設(shè)、運(yùn)營管理相關(guān)政策的制定。